تفاصيل إدانة شركتين ومستثمر وتغريمهم 8.9 مليون ريال وسجن 3 مدانين

أعلنت هيئة سوق رأس المال عن إصدار قرارين نهائيين من لجنة الاستئناف في الأوراق المالية ضد اثنين من الماليتا والمستثمرين ، وعدد من أعضاء مجلس إدارة شركة مدرجة وإدارتها التنفيذية والأعضاء في لجنة المراجعة ومراجعها الخارجية ، من خلال إدانة الشركتين الماليين والاستثمار في انتهاك المادة (31) ، والمادة الوفيرة في SEC.
كما شمل القرار إدانة عدد من أعضاء مجلس الإدارة ، والإدارة التنفيذية ، وأعضاء لجنة المراجعة ، والمراجع الخارجية للشركة المدرجة في انتهاك الفقرة (أ) من المادة (211) من نظام الشركات الصادر عن المرسوم الملكي رقم (م/3) وتاريخ 01/28/1437 ، وفرض زاهدة على 12 محنتًا مع إجماليها مع إجمالي. لفترات تتراوح بين 3 و 6 أشهر.

وفقًا للجنة الاستئناف ، أدان القرار القاسي الأول عمار بن سالم بن أحمد خارابا ، وإلمار كابيتال ، وشركة إيممار المالية ، لعمر بن سالم بن أحمد بخارابا لممارسة عملاء الأوراق المالية ونشاط (الإدارة) من خلال تقديم وإدارة صندوق الاستثمار ، يستقبلون نشاط العميل في هذا الصدد ، ومشاركة عمل الأوراق المالية في إدارته المالية. هذا الصندوق واستلام أموال العملاء للاستثمار فيه ، في مقابل الحصول على نسبة مئوية من الاستثمارات المستثمرة ، دون الحصول على ترخيص من هيئة سوق رأس المال.
فرضت اللجنة غرامة على المدانين الثلاثة من مليون ريال على كل واحد منهم ، مع ما مجموعه 3 ملايين ريالس ، وتم سجن السجين عمار بن سالم بن أحمد بخيبرا لمدة 90 يومًا.

نزاعات الأوراق المالية

أما بالنسبة للقرار النهائي الثاني ، فقد تضمنت إدانة لجنة الاستئناف في عدد من موظفي شركة التصدير الصناعية السعودية “الشركة” ، وهي: هاتم بن حمد بن عبد الله ، سويهيباني (رئيس مجلس الإدارة) ، عبد الله بن عبد الله بن عبد الله (عضو مجلس الإدارة).
وشمل القرار أيضا ؛ محمد بن عزم بن محمد الشواير (عضو في لجنة المراجعة) ، محمود محمد محتهار ميتوالي (المدير المالي) ، أحمد حسن البانا إبراهيم (مدير المراجع في المراجع الأجنبية ، ومدير “حسابات الشركة” في فترة لاحقة) ، وكذلك. -دخيل (المراجع الخارجية).
ويرجع ذلك إلى الأدلة على أن الإدارة التنفيذية قامت بتسجيل بيانات مضللة في البيانات المالية السنوية التي تنتهي في 12/31/2019 م ، والبيانات المالية الأولية التي تنتهي في 03/31/2020 م ، والقوائم المالية الأولية التي تنتهي في 06/30/2020 ، والتي أدت إلى تضخيم “عوائد الشركة” ، بالاعتراف بمواجهة واحدة من المبلغ المهم) في المبلغ (12، Riyals ، دون شروط الاعتراف بها وفقًا لمعايير المحاسبة والمراجعة المعتمدة من قبل اللجنة السعودية لمراجبي الحسابات والمحاسبين ، ومشاركة لجنة المراجعة من خلال تسجيل البيانات المضللة في البيانات المالية الأولية التي تنتهي في 06/30/2020 ، من خلال الاعتراف بالإحالة إلى الإحالة إلى الظروف التي تتم الموافقة على الظروف المتمثلة في ذلك. مراجعي الحسابات والمحاسبين.
وإهمال المدير التنفيذي وعضو مجلس الإدارة لإدراج البيانات المالية الأولية التي تنتهي في 03/31/2020 م ، والبيانات المالية الأولية التي تنتهي في 06/30/2020 م ، وهي حادثة أساسية تتعلق بالصفقة المشار إليها بنية الإشارة إلى القصد من الإشارة إلى الوضع المالي للشركة ، وإهمال مجلس الإدارة لتشمل التصديقات المالية على 06/2020 نية إخفاء المركز المالي الذي أدى الشركة ومجلس الإدارة ولجنة المراجعة إلى تأخير التعامل مع الصفقة في البيانات المالية الأولية التي تنتهي في 03/31/2020 م ، والبيانات المالية الأولية التي تنتهي في 06/30/2020 م ، على الرغم من وجود الشكوك حول إجراءات الصفقة ، حيث تم تناولها فقط في البيانات المالية الأولية التي تنتهي في 09/30/2020.
ومشاركة المدقق الخارجي ومدير المراجعة ومدير حسابات الشركة في تسجيل البيانات المضللة في البيانات المالية السنوية التي تنتهي في 12/31/2019 م ، والقوائم المالية الأولية التي تنتهي في 03/31/2020 م ، وتسجيل المراجع الخارجية ، والتي يتم تقديمها في تقريره إلى الجمعية العامة للشركة ، الجوانب الأساسية والمركز المالي الموحد للشركة وتدفقاتها المالية وفقًا للمعايير الدولية للتقارير المالية المعتمدة.